Что писать в пояснении для банка по 115-ФЗ

[Собака]

Центробанк классифицирует компании и ИП по степени риска на три категории: низкий, средний и высокий. Но даже если предприятие относится к группе минимального риска, это не гарантирует, что банк не попросит предоставить пояснения по операциям, если какая-либо транзакция покажется ему подозрительной.

Почему банк запрашивает пояснения​

По закону банки обязаны контролировать операции клиентов, чтобы предотвратить легализацию доходов, полученных преступным путем, и не допустить финансирование терроризма. Поэтому банк имеет право запросить пояснения по транзакциям компании или предпринимателя, чтобы проверить прозрачность их деятельности.
Основные причины для запроса:

• Идентификация клиента. Банк обязан убедиться в личности предпринимателя или руководителя компании, а также в легитимности бизнеса.
• Контроль и отслеживание отдельных операций. Банк отслеживает сомнительные сделки, чтобы исключить связь с незаконными действиями.

Важно: отказ от предоставления пояснений — риск серьезных последствий для бизнеса. Поэтому компании и ИП должны быть готовыми к запросам банка и предоставить всю необходимую информацию.

Что может вызвать запрос​

Центробанк определил признаки сомнительных операций, на которые опираются и ориентируются банки в работе, в том числе и при принятии решений о запросе пояснений. Чаще всего запросы вызывают:

• Частые снятия наличных или переводы на счета физических лиц. Если компания или ИП регулярно снимает крупные суммы, это вызывает подозрения, так как дальнейшее движение денег проконтролировать нельзя, а тарифные политики банков нацелены на стимулирование безналичных операций.
• Несоответствие платежей по деятельности. Например, компания занимается розничной торговлей и вдруг начинает получать деньги за выполнение строительных работ.
• Низкая налоговая нагрузка. Отклонение от средней налоговой нагрузки в отрасли может вызвать подозрения.
• Низкая зарплата сотрудников и отсутствие финансово-хозяйственной деятельности. Если зарплаты сотрудников слишком низкие, это может быть признаком серых схем.
• Нестандартные транзакции. Например, завышение стоимости товаров или услуг, резкая активность, которая несвойственна для деятельности клиента.
• Подозрительные партнеры. Деловые связи с лицами, которые известны как недобросовестные налогоплательщики и прочие махинаторы — также причины для проверки.

Как составить пояснение для банка по 115-ФЗ​

Оформление пояснений для банка по 115-ФЗ – процедура несложная, но кропотливая, так как нужно максимально подробно описать процессы, которые привели к совершению конкретной транзакции, и подтвердить их экономический смысл.
На практике, банк может запросить весьма подробную информацию, в том числе:

• Какие способы компания использует для поиска партнеров, где размещает рекламу и т.д.
• Почему компания выбрала именно этих партнеров для оформления сделки, транспортировки, хранения товаров и т.д.
• Стоимость закупок сырья, оборудования и товаров, которые приобретает клиент банка, их обоснованность.
• Как компания формирует цены на свою продукцию или услуги.
• Способы оплаты за товары и услуги.
• Прибыль и налоги: какая прибыль получена от сделки, и какие налоговые обязательства возникли.

Сроки предоставления пояснений и документов зависят от правил конкретного банка. В некоторых случаях, банк может потребовать встречу с представителями компании или предпринимателем или даже выехать к клиенту на место.
Кроме того:

• Будьте на связи с сотрудниками банка и готовы ответить на любые вопросы, касающиеся вашей деятельности. Дождитесь окончания проверки, не закрывайте счет.
• Не стесняйтесь обращаться за помощью. Если вам сложно самостоятельно разобраться с требованиями банка, обратитесь к юристу или специалисту по финансовому сопровождению.

Нужно ли прикладывать документы к пояснению​

Чтобы проверить реальность деятельности вашей компании, вместе с пояснением банк может запросить документы. В стандартный пакет документов при таком запросе входят:

1. Документы о компании. Финансовая отчетность, договоры ГПХ с исполнителями, договор аренды офисного помещения, штатное расписание, информация о наличии материально-технической базы, подтверждение оплаты налогов, аренды, выплату зарплаты сотрудникам.
2. Документы по операциям. Договоры с контрагентами со всеми сопроводительными документами (актами, счетами, накладными и т.д.), документы, подтверждающие целевое использование денег, снятых наличными или переведенных в пользу физлиц.

Также у вас могут запросить выписку по расчетному счету из другого банка за определенный период, чтобы выяснить источник происхождения денег. В дополнение рекомендуем приложить письмо с описанием вашей деятельности, ссылки на публичную информацию — и все то, что посчитаете необходимым для подтверждения реальной деятельности вашей компании.
Важно: В случае запроса пояснений от банка право на сохранение коммерческой тайны не действует. Банк вправе получать всю информацию, необходимую для проведения контроля финансовых операций.

Может ли пояснение не удовлетворить банк​

Если компания или ИП не предоставит пояснения по запросу банка, или предоставленная информация не удовлетворит банк, могут возникнуть серьезные последствия:

• Блокировка счета. Банк может отказать в проведении транзакций по счету компании или ИП и предложить закрыть счет.
• Сообщение в Росфинмониторинг. Информацию об отказе в проведении операции банк передаст в Росфинмониторинг, который занимается контролем за финансовыми операциями и борьбой с отмыванием доходов.
• Внесение в реестр сомнительных клиентов. Росфинмониторинг может внести компанию или предпринимателя в реестр сомнительных клиентов. Это может негативно отразиться на репутации бизнеса и возможности проводить финансовые операции в будущем, но это не означает, что компания или ИП автоматически получает высокий уровень риска.

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация