За что блокируют карты продавцов на маркетплейсах?
Среднестатистический селлер закупает товар в основном серыми методами. Кто поменьше – закупается на рынках типа Садовод или Люблино. Кто побольше – напрямую с Китая через карго.
Остановимся подробнее на тех, кто поменьше, так как их большинство и именно такие продавцы чаще всего попадают под блоки 115-ФЗ.
Данные продавцы в основной массе зарегистрированы как ИП и используют систему налогообложения УСН 6%, то есть ведут учет только доходов и платят с них свои 6% или меньше в случае налоговых льгот.
На этом они думают, что чисты перед законом, так как все налоги платят вовремя и в полном объеме. Но это ошибка, для того самого 115-ФЗ только факта наличия уплаченных налогов недостаточно.
В случае с покупками на рынках дело обстоит с точностью наоборот. Чеков там не дают… но точнее дадут, только цена на товар будет значительно выше. Поэтому предприниматели закупают товар за наличку или переводом на карту продавцу.
В глазах банка это выглядит так. ИП продает товар и получает выручку, которую практически в полном объеме переводит на карту или снимает наличкой.
Происхождение товара подтвердить не может. Поэтому банковский специалист делает вывод, что либо товара нет вовсе, либо он приобретен незаконным путем, а выручка на счете – это отмывание дохода, т. е., придание вида правомерному владению.
В современных реалиях банковского контроля таким селлерам очень сложно обслуживаться в банках, ведь в случае запроса от банка – ответить нечего. А при блокировке по 115-ФЗ остается только закрыть счет.
Сейчас дадим несколько рекомендаций, как же правильно вести бизнес продавцам на маркетплейсах, чтобы не попасть под 115-ФЗ.
1. Товары, которыми торгуете, должны соответствовать основному ОКВЭД.
2. Должны быть расходные операции по счету, связанные с хозяйственной деятельностью. Например, доставка или реклама.
3. Работать с поставщиками по безналичному расчету. Запомните, что доля переводов на физ. лицо или снятия наличных не должна превышать 25% от всего оборота по списанию. Если больше, то вы в зоне риска.
4. Сохранять все документы по расходам, даже если система налогообложения не предусматривает отчитываться по ним.
5. Следить за налоговой нагрузкой. Например, раз в месяц платить авансом налог, не ниже 1% от исходящих платежей.
6. Если рассчитываетесь за наличный расчет и берете чеки, то не забывайте, что расчеты наличными между юридическими лицами не должны превышать 100 тыс рублей в рамках одного договора.
Данные рекомендации работают одинаково как для ИП, так и для ООО. Но это не означает, что закупаться на рынках теперь нельзя совсем из-за боязни 115-ФЗ. Пока еще можно, но в разумных пределах. Например, многие продавцы основную долю товара закупают официально, а часть, процентов 20-25% закупают на рынках в серую. В таком виде риск попасть под 115-ФЗ минимальный.
Иными словами, правила игры такие – наглеть нельзя. Вы должны показать банку реальную деятельность и официальные закупки должны преобладать над неофициальными.
Среднестатистический селлер закупает товар в основном серыми методами. Кто поменьше – закупается на рынках типа Садовод или Люблино. Кто побольше – напрямую с Китая через карго.
Остановимся подробнее на тех, кто поменьше, так как их большинство и именно такие продавцы чаще всего попадают под блоки 115-ФЗ.
Данные продавцы в основной массе зарегистрированы как ИП и используют систему налогообложения УСН 6%, то есть ведут учет только доходов и платят с них свои 6% или меньше в случае налоговых льгот.
На этом они думают, что чисты перед законом, так как все налоги платят вовремя и в полном объеме. Но это ошибка, для того самого 115-ФЗ только факта наличия уплаченных налогов недостаточно.
В случае с покупками на рынках дело обстоит с точностью наоборот. Чеков там не дают… но точнее дадут, только цена на товар будет значительно выше. Поэтому предприниматели закупают товар за наличку или переводом на карту продавцу.
В глазах банка это выглядит так. ИП продает товар и получает выручку, которую практически в полном объеме переводит на карту или снимает наличкой.
Происхождение товара подтвердить не может. Поэтому банковский специалист делает вывод, что либо товара нет вовсе, либо он приобретен незаконным путем, а выручка на счете – это отмывание дохода, т. е., придание вида правомерному владению.
В современных реалиях банковского контроля таким селлерам очень сложно обслуживаться в банках, ведь в случае запроса от банка – ответить нечего. А при блокировке по 115-ФЗ остается только закрыть счет.
Сейчас дадим несколько рекомендаций, как же правильно вести бизнес продавцам на маркетплейсах, чтобы не попасть под 115-ФЗ.
1. Товары, которыми торгуете, должны соответствовать основному ОКВЭД.
2. Должны быть расходные операции по счету, связанные с хозяйственной деятельностью. Например, доставка или реклама.
3. Работать с поставщиками по безналичному расчету. Запомните, что доля переводов на физ. лицо или снятия наличных не должна превышать 25% от всего оборота по списанию. Если больше, то вы в зоне риска.
4. Сохранять все документы по расходам, даже если система налогообложения не предусматривает отчитываться по ним.
5. Следить за налоговой нагрузкой. Например, раз в месяц платить авансом налог, не ниже 1% от исходящих платежей.
6. Если рассчитываетесь за наличный расчет и берете чеки, то не забывайте, что расчеты наличными между юридическими лицами не должны превышать 100 тыс рублей в рамках одного договора.
Данные рекомендации работают одинаково как для ИП, так и для ООО. Но это не означает, что закупаться на рынках теперь нельзя совсем из-за боязни 115-ФЗ. Пока еще можно, но в разумных пределах. Например, многие продавцы основную долю товара закупают официально, а часть, процентов 20-25% закупают на рынках в серую. В таком виде риск попасть под 115-ФЗ минимальный.
Иными словами, правила игры такие – наглеть нельзя. Вы должны показать банку реальную деятельность и официальные закупки должны преобладать над неофициальными.
