Многие предприниматели думают, что их бизнес до сих пор существует и выживает за счёт экономии на налогах.
Часто это не только их предположения, но и жестокая реальность. Такая экономия нередко выходит за рамки законных методов. А начать работать честно означает обанкротиться. Поэтому один из самых популярных вопросов в такой ситуации: как снизить налоговые риски?
Так о каком снижении налоговой нагрузки речь? К сожалению, многие хотят с помощью финдира найти варианты прикрытия следующих фактов.
При дроблении:
При занижении налогооблагаемой базы:
При манипуляции с документами:
А также:
и так далее...
Отвечаю сразу: методов снизить налоговые риски при такой “оптимизации” нет! А если и найдутся, то это бомба замедленного действия.
Первое, на что нужно обратить внимание - как компания пришла к такой ситуации?
У некоторых компаний вырабатывается стойкая привычка искать выгоду в уклонении от налогов, а не в развитии своего бизнеса. Это как пытаться наполнить прохудившуюся бочку вместо того, чтобы залатать дыры.
Что делать?
2. Неграмотная финансовая модель
Часто вся финмодель бизнеса выстраивается вокруг серой схемы. То есть компании действуют в тёмную, бухгалтерия это учитывает, а собственник возлагает большие надежды на незаконные манипуляции. Таким образом в фундаменте бизнеса появляются “гнилые сваи”. Привычка вести дела беспорядочно и не совсем честно доводит компанию до состояния, когда она не может работать по правилам. Просто нет прибыли 
♂
Что делать?
Например, сделки между взаимозависимыми компаниями - это всегда "красный флаг" для ФНС. Налоговики будут тщательно проверять ваши договоры, цены, фактические отношения между компаниями.
Что делать?
- Обратитесь к налоговому консультанту: он поможет вам проанализировать вашу ситуацию и найти законные способы оптимизации налогов.
Вывод: доверьте свои финансы профессионалам.
Во-первых, это БЕЗОПАСНО. Прийти в консалтинговую компанию и сказать "я работаю в серую, но хочу это изменить" - единственно верное решение! Альтернатива - дождаться налоговой проверки и понести ответственность за неуплату налогов.
Во-вторых, это защитит от ошибок. Налоговые юристы и финансовые директора консалтинговых компаний выводили из серых схем налоговой оптимизации сотни компаний. Они помогут избежать ошибок в расчетах и учесть все возможные риски.
Часто это не только их предположения, но и жестокая реальность. Такая экономия нередко выходит за рамки законных методов. А начать работать честно означает обанкротиться. Поэтому один из самых популярных вопросов в такой ситуации: как снизить налоговые риски?
Так о каком снижении налоговой нагрузки речь? К сожалению, многие хотят с помощью финдира найти варианты прикрытия следующих фактов.
При дроблении:
- создание отдельных фирм на родственников или подставных лиц
- использование номинальных директоров
- искусственное разделение бизнес-процессов
При занижении налогооблагаемой базы:
- искусственное завышение расходов
- использование "серых" схем оплаты труда
- оформление работников как самозанятых
При манипуляции с документами:
- подделка договоров, актов, счетов-фактур
- использование "двойной" бухгалтерии
А также:
- многократное использование льготных налоговых режимов
- схемы возврата НДС через фиктивные сделки
- манипуляции с выплатами дивидендов
- сделки с компаниями-пустышками
и так далее...
Отвечаю сразу: методов снизить налоговые риски при такой “оптимизации” нет! А если и найдутся, то это бомба замедленного действия.
Первое, на что нужно обратить внимание - как компания пришла к такой ситуации?
Две фатальные ошибки
1. Поиск прибыли не там, где нужноУ некоторых компаний вырабатывается стойкая привычка искать выгоду в уклонении от налогов, а не в развитии своего бизнеса. Это как пытаться наполнить прохудившуюся бочку вместо того, чтобы залатать дыры.
Что делать?- Сосредоточьтесь на повышении эффективности бизнеса: оптимизируйте процессы, внедряйте инновации, ищите новые рынки сбыта
- Развивайте свой продукт или услугу: делайте его лучше, качественнее, более востребованным
2. Неграмотная финансовая модель
Часто вся финмодель бизнеса выстраивается вокруг серой схемы. То есть компании действуют в тёмную, бухгалтерия это учитывает, а собственник возлагает большие надежды на незаконные манипуляции. Таким образом в фундаменте бизнеса появляются “гнилые сваи”. Привычка вести дела беспорядочно и не совсем честно доводит компанию до состояния, когда она не может работать по правилам. Просто нет прибыли ♂ Что делать?- Пересмотрите свою финансовую модель: учитывайте реальные налоговые обязательства и ищите способы повысить прибыль законными методами.
- Уходите от сомнительных схем: разработайте план перехода к прозрачной и законной налоговой стратегии.
Цифровизация - враг "серых схем"
Чем больше ухищрений вы придумываете, тем сильнее привлекаете внимание налоговых органов! Современный бизнес становится все более прозрачным благодаря цифровизации. ФНС получает доступ к огромному количеству данных и может легко выявить сомнительные операции.Например, сделки между взаимозависимыми компаниями - это всегда "красный флаг" для ФНС. Налоговики будут тщательно проверять ваши договоры, цены, фактические отношения между компаниями.
Что делать?- Обратитесь к налоговому консультанту: он поможет вам проанализировать вашу ситуацию и найти законные способы оптимизации налогов.
Ответственность за налоговые нарушения: чем рискуете?
- Уголовная ответственность. За уклонение от уплаты налогов в крупном размере (свыше 18,75 млн руб. за 3 года) предусмотрено лишение свободы на срок до 2 лет. И в особо крупном размере (свыше 56,25 млн руб. за 3 года) до 5 лет.
- Субсидиарная ответственность. При банкротстве компании вы можете быть привлечены к ответственности личным имуществом, если большая часть долгов приходится на налоговые обязательства.
Заключение
По-настоящему снизить риски и избежать проблем с налоговыми органами поможет использование прозрачных финансовых моделей. Ведь способов законной налоговой оптимизации существует не мало. Задача хорошего финдира - дать бизнесу варианты, которые не будут содержать в себе “мутных” схем.Вывод: доверьте свои финансы профессионалам.
Во-первых, это БЕЗОПАСНО. Прийти в консалтинговую компанию и сказать "я работаю в серую, но хочу это изменить" - единственно верное решение! Альтернатива - дождаться налоговой проверки и понести ответственность за неуплату налогов.
Во-вторых, это защитит от ошибок. Налоговые юристы и финансовые директора консалтинговых компаний выводили из серых схем налоговой оптимизации сотни компаний. Они помогут избежать ошибок в расчетах и учесть все возможные риски.
